Konut Finansmani Kanunu :: KONUT FINANSMANI (MORTGAGE) KANUNU 16 Mart 2007 SALI Resmî Gazete Sayi : 26454 KONUT FINANSMANI SISTEMINE ILISKIN ÇESITLI KANUNLARDA DEGISIKLIK YAPILMASI HAKKINDA KANUN Kanun No. 5582 Kabul Tarihi : 21/2/2007 MADDE 1 – 9/6/1932 tarihli ve 2004 sayili Icra ve Iflâs Kanununun 45 inci maddesine birinci fikrasindan sonra gelmek üzere asagidaki fikra eklenmistir. "2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan rehinle temin edilmis alacaklar ile Toplu Konut Idaresi Baskanliginin rehinle temin edilmis alacaklarinin takibinde, rehnin paraya çevrilmesi yoluyla takip yapilabilir veya haciz yoluna basvurulabilir." MADDE 2 – 2004 sayili Kanunun 128 inci maddesine ikinci fikrasindan sonra gelmek üzere asagidaki fikra eklenmistir. "Icra dairesi, 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan alacaklar ile Toplu Konut Idaresi Baskanliginin rehinle temin edilmis alacaklarinin takibinde, satisi istenen tasinmaz için kiymet takdirini, ayni Kanunun 22 nci maddesinin birinci fikrasinin ® bendi uyarinca yetki verilmis kisi veya kurumlara yaptirir." MADDE 3 – 2004 sayili Kanunun 128/a maddesine birinci fikrasindan sonra gelmek üzere asagidaki fikra eklenmistir. "2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan alacaklar ile Toplu Konut Idaresi Baskanliginin rehinle temin edilmis alacaklarinin takibinde, birinci fikra uyarinca yaptirilmasina karar verilen bilirkisi incelemesi, ayni Kanunun 22 nci maddesinin birinci fikrasinin ® bendi uyarinca yetki verilmis kisi veya kurumlara yaptirilir." MADDE 4 – 2004 sayili Kanunun 134 üncü maddesine ikinci fikrasindan sonra gelmek üzere asagidaki fikra eklenmistir. "2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan alacaklar ile Toplu Konut Idaresi Baskanliginin rehinle temin edilmis alacaklarinin takibinde, ikinci fikrada yer alan oran yüzde yirmi olarak uygulanir." MADDE 5 – 2004 sayili Kanunun 149/a maddesine asagidaki fikra eklenmistir. "2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan alacaklar ile Toplu Konut Idaresi Baskanliginin rehinle temin edilmis alacaklarinin takibinde, ikinci fikrada yer alan oran yüzde otuz olarak uygulanir. Istinaf talebinin reddi halinde, teminat olarak alinan tutarin yarisi tazminat olarak alacakliya ödenir. Alacaklinin satis talebinden sonra takdir edilen ve kesinlesen kiymete göre, merhunun alacagi karsilamayacagi anlasilirsa kalan tutar teminatin geriye kalan kismindan karsilanir, varsa teminatin kalan kismi teminati yatirana iade edilir." MADDE 6 – 2004 sayili Kanuna asagidaki geçici madde eklenmistir. "GEÇICI MADDE 8 – Bu Kanunun 128 inci maddesinin üçüncü fikrasi ile 128/a maddesinin ikinci fikrasinin yürürlüge girmesini izleyen üçüncü yilin sonuna kadar 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan alacaklar ile Toplu Konut Idaresi Baskanliginin rehinle temin edilmis alacaklarinin takibinde, tasinmaz için kiymet takdiri veya bilirkisi incelemesi, Sermaye Piyasasi Kanununun 22 nci maddesinin birinci fikrasinin ® bendi uyarinca gayrimenkul degerleme faaliyeti konusunda yetki verilmis kisi veya kurumlarin yani sira diger uzman bilirkisiler marifetiyle de yapilabilir." MADDE 7 – 28/7/1981 tarihli ve 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 3 üncü maddesine asagidaki bent eklenmistir. "k) Ipotekli Sermaye Piyasasi Araci: Ipotek teminatli menkul kiymetler, ipotege dayali menkul kiymetler, ipotek finansmani kuruluslari tarafindan ihraç edilen hisse senedi disindaki sermaye piyasasi araçlari ve konut finansmanindan kaynaklanan alacaklara dayali olarak veya bu alacaklarin teminati altinda ihraç edilen diger sermaye piyasasi araçlaridir." MADDE 8 – 2499 sayili Kanunun 13/A maddesi madde basligi ile birlikte asagidaki sekilde degistirilmistir. "Ipotek teminatli menkul kiymetler MADDE 13/A – Ipotek teminatli menkul kiymetler, ihraççilarin genel yükümlülügü niteliginde olan ve olusturulan teminat havuzundaki varliklar karsilik gösterilerek ihraç edilen borçlanma senetleridir. Ipotek teminatli menkul kiymetler bankalar ve bu Kanunun 39/A maddesinde tanimlanan ipotek finansmani kuruluslari tarafindan ihraç edilebilir. Ihraççilar, ipotek teminatli menkul kiymetlerin teminati olan varliklari, diger varliklarindan ayri olarak, olusturacaklari teminat havuzu içerisinde izlemekle yükümlüdür. Teminat havuzuna dahil edilen varliklara iliskin kayitlarin tutulmasina iliskin usûl ve esaslar Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurulunun uygun görüsü alinmak suretiyle Kurulca belirlenir. Kurul, Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurulunun uygun görüsü alinmak suretiyle, teminat havuzuna dahil edilen varliklara iliskin kayitlarin ihraççinin yani sira ayri bir kayit kurulusu nezdinde de tutulmasini zorunlu tutabilir. Teminat havuzu; yapi kullanma izni alinmis konut ve diger gayrimenkuller üzerine ipotek tesis edilmek suretiyle teminat altina alinmis alacaklar, ikame varliklar ve bunlarin riskten korunmasi amaciyla yapilan sözlesmelerden olusur. Bunlar disinda kalan varlik ve alacaklar teminat havuzuna dahil edilemez. Yapi kullanma izni alinmis konutlar üzerine ipotek tesis edilmek suretiyle teminat altina alinmis alacaklarin ilgili konutun degerinin yüzde yetmisbesini, yapi kullanma izni alinmis diger gayrimenkuller üzerine ipotek tesis edilmek suretiyle teminat altina alinmis alacaklarin ise ilgili gayrimenkulun degerinin yüzde ellisini asan kismi, teminat degerinin hesaplanmasinda dikkate alinmaz. Teminat havuzuna dahil edilecek yapi kullanma izni alinmis konut ve diger2 gayrimenkuller üzerine ipotek tesis edilmek suretiyle teminat altina alinmis alacaklarin vadesi gelmis tüm ödemelerinin yapilmis olmasi sarttir. Ikame varliklar nakit, devlet iç borçlanma senetleri, hazine kefaletiyle ihraç edilen menkul kiymetler, Ekonomik Isbirligi ve Kalkinma Teskilatina üye ülkelerin merkezi yönetimleri ile merkez bankalarinca ya da bunlarin kefaletiyle ihraç edilen menkul kiymetler ile Kurulca uygun görülen benzer nitelikteki varliklardan olusur. Teminat havuzundaki tüm varliklar içerisinde yapi kullanma izni alinmis diger gayrimenkuller üzerine ipotek tesis edilmek suretiyle teminat altina alinmis alacaklarin ve ikame varliklarin payi ayri ayri yüzde onbesi asamaz. Ihraççilar, teminat havuzundaki varliklarin faiz, kur, kredi ve benzeri risklerden korunmasi amaciyla sözlesmeler yapabilir. Teminat havuzunda yer alan varliklarin riskten korunmasi amaciyla yapilmis sözlesmeler de teminat havuzuna dahildir. Ipotek teminatli menkul kiymetlerin itfasina kadar olan süre boyunca; a) Teminat havuzundaki varliklarin nominal degerinin ipotek teminatli menkul kiymetlerin nominal degerine esit ya da fazla olmasi, b) Teminat havuzundaki varliklarin getirisinin en az ipotek teminatli menkul kiymetlerin getirisine esit ya da fazla olmasi, c) Teminat havuzundaki varliklardan elde edilen gelirin tutar ve ödeme dönemleri bakimindan ipotek teminatli menkul kiymet sahiplerine yapilan ödemeleri karsilamasi, d) Teminat havuzunda yer alan varliklarin net bugünkü degerinin ipotek teminatli menkul kiymetlerin net bugünkü degerinden yüzde ikisi oraninda fazla olmasi, zorunludur. Bu fikranin uygulanmasina iliskin usûl ve esaslar Kurulca belirlenir. Ilave menkul kiymet ihraci veya sekizinci fikrada belirtilen kosullarin saglanmasi amaciyla teminat havuzuna yeni varliklar dahil edilebilir. Makul bir gerekçe olmasi durumunda, ihraççilar, teminat sorumlusunun onayini alarak, teminat havuzuna dahil edilmis bir varligi teminat havuzundan çikartabilir veya teminat havuzunda bulunmayan bir varlik ile degistirebilirler. Ihraççinin Kurulun onayini almak suretiyle bir teminat sorumlusu belirlemesi zorunludur. Teminat sorumlusunun sahip olmasi gereken nitelikler Kurulca belirlenir. Kurul, ipotek teminatli menkul kiymet sahiplerinin haklarinin korunmasi amaciyla teminat sorumlusunun degistirilmesini istemeye veya teminat sorumlusunu re’sen degistirmeye yetkilidir. Teminat sorumlusu, bu madde kapsaminda; a) Teminat havuzlarinin olusturulmasini ve teminat havuzlarina dahil edilen varliklarin sahip oldugu nitelikleri, b) Teminat havuzlarina dahil edilen varliklarin mevcudiyetini korudugunu ve bu varliklarin sahip oldugu niteliklere iliskin degisiklikleri, c) Kurul tarafindan zorunlu tutulmasi halinde teminat havuzuna dahil edilen varliklara iliskin kayitlarin ihraççinin yani sira ayri bir kayit kurulusu nezdinde de tutulmasini, d) Sekizinci fikrada sayilan sartlara uygunlugu, izlemek, tespit ettigi hususlar hakkinda, Kurulca belirlenecek usûl ve esaslar çerçevesinde ihraççiya ve Kurula bilgi vermekle yükümlüdür. Teminat sorumlusu ihraççidan, kayit kurulusundan ve gerek görülen durumlarda tapu sicil müdürlüklerinden teminat havuzunda yer alan varliklara iliskin her türlü bilgi ve belgeyi istemeye, ilgili kayitlari incelemeye ve çalisanlardan bilgi almaya yetkilidir. Ihraççilar, kayit kurulusu ve tapu sicil müdürlükleri teminat sorumlusunun talep ettigi bilgi ve belgeleri vermekle yükümlüdür. Teminat sorumlusu, talep ettigi bilgi ve belgelere ulasilmasinin engellenmesi halinde, durumu derhal Kurula bildirmekle yükümlüdür. Ipotek teminatli menkul kiymetler itfa edilinceye kadar, teminat havuzlarinda yer alan varliklar, teminat amaci disinda tasarruf edilemez, rehnedilemez, teminat gösterilemez, kamu alacaklarinin tahsili amaci da dahil olmak üzere haczedilemez ve iflâs masasina dahil edilemez, ayrica bunlar hakkinda ihtiyatî tedbir karari verilemez. Teminat havuzunda yer alan varliklarin riskten korunmasi amaciyla yapilacak olan sözlesmelerde, teminat havuzu ve ipotek teminatli menkul kiymetler tasfiye edilinceye kadar, ihraççinin iflâsi durumunda sözlesmenin tek tarafli olarak feshedilemeyecegine iliskin hüküm bulunmasi zorunludur. Ihraççinin ipotek teminatli menkul kiymetlerden kaynaklanan yükümlülüklerini vadesinde yerine getirememesi, yönetiminin kamu kurumlarina devredilmesi, faaliyet izninin kaldirilmasi veya iflâsi halinde teminat havuzundaki varliklardan elde edilen gelir öncelikle ipotek teminatli menkul kiymet sahiplerine ve teminat havuzunda yer alan varliklarin riskten korunmasi amaciyla yapilmis olan sözlesmelerin karsi taraflarina yapilacak ödemelerde kullanilir. Bu durumda Kurul; a) Tedavüldeki ipotek teminatli menkul kiymetlerin erken itfa edilmesi, teminat havuzundaki varliklarin nakde dönüstürülmesi ile bunlara iliskin islemleri yürütecek bir idareci atanmasi veya teminat havuzundaki varliklarin tedricî tasfiyesi ile tedricî tasfiyeye iliskin islemlerin Yatirimcilari Koruma Fonu tarafindan yürütülmesi, b) Teminat havuzundaki varliklarin, ipotek teminatli menkul kiymetlerden kaynaklanan her türlü yükümlülügü üstlenecek ihraççi niteligini haiz bir baska kurulusa devredilmesi, c) Ipotek teminatli menkul kiymetlerden kaynaklanan yükümlülükleri üstlenmeksizin, teminat havuzundaki varliklarin idaresi ve bu havuzdan elde edilen gelirin ipotek teminatli menkul kiymet sahiplerine ödenmesi islemlerini yürütecek bir idareci atanmasi, hususlarinda karar vermeye yetkilidir. Kurul, atanacak idareciye veya Yatirimcilari Koruma Fonuna bu fikra kapsamindaki hizmetleri karsiliginda teminat havuzundaki varliklardan ödeme yapilmasi hususunda karar vermeye ve yapilacak ödemenin hesaplanmasina iliskin usûl ve esaslari belirlemeye yetkilidir. Ihraççinin ipotek teminatli menkul kiymetlerden kaynaklanan ödeme yükümlülügünü yerine getirememesi ve teminat havuzlarina dahil edilen varliklarin menkul kiymet sahiplerinin alacaklarini karsilamaya yetmemesi halinde, alacagi teminat havuzundaki varliklarla karsilanmayan ipotek teminatli menkul kiymet sahipleri ihraççinin diger malvarligina basvurabilir. 3 Ipotek teminatli menkul kiymetlerin ihracinda 13 üncü maddede belirtilen limitler uygulanmaz. Ipotek teminatli menkul kiymet ihraç limiti, ihraç sartlari, teminat havuzundaki varliklarin riskten korunmasi amaciyla yapilabilecek sözlesmeler ve bu menkul kiymetlerin Kurul kaydina alinmasina iliskin usûl ve esaslar ile ipotek teminatli menkul kiymetlerle ilgili diger hususlar Kurulca belirlenir." MADDE 9 – 2499 sayili Kanuna 13/A maddesinden sonra gelmek üzere asagidaki 13/B maddesi eklenmistir. "Varlik teminatli menkul kiymetler MADDE 13/B – Varlik teminatli menkul kiymetler; ihraççilarin genel yükümlülügü niteliginde olan, alacaklar ve duran varliklarin teminati altinda ihraç edilen borçlanma senetleridir. Varlik teminatli menkul kiymet ihraç edecek kuruluslar, ihraç limiti, ihraç sartlari, teminat gösterilebilecek alacak ve varlik türleri, teminat gösterilebilecek varliklara iliskin sinirlamalar, teminat gösterilen alacak ve varliklarin degerlenmesi ve raporlanmasina iliskin usûl ve esaslar Kurulca belirlenir. Teminat gösterilen alacak ve varliklarin kayitlarinin tutulmasina iliskin usûl ve esaslar Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurulunun uygun görüsü alinmak suretiyle Kurulca belirlenir. Kurul ihraççinin bir teminat sorumlusu belirlemesini zorunlu tutabilir. Teminat sorumlusu teminat havuzlarina dahil edilen varliklarin mevcudiyetini ve niteliklerini, teminat havuzlarinin olusturulmasini ve varliklarin teminat havuzlarinda izlenmesini izlemek, tespit ettigi hususlar hakkinda Kurulca belirlenecek usûl ve esaslar çerçevesinde, ihraççiya ve Kurula bilgi vermekle yükümlüdür. Teminat sorumlusu ihraççidan, kayit kurulusundan ve gerek görülen durumlarda tapu sicil müdürlüklerinden teminat havuzunda yer alan varliklara iliskin her türlü bilgi ve belgeyi istemeye, ilgili kayitlari incelemeye ve çalisanlardan bilgi almaya yetkilidir. Ihraççilar, kayit kurulusu ve tapu sicil müdürlükleri teminat sorumlusunun talep ettigi bilgi ve belgeleri vermekle yükümlüdür. Teminat sorumlusu, talep ettigi bilgi ve belgelere ulasmasinin engellenmesi halinde, durumu derhal Kurula bildirmekle yükümlüdür. Varlik teminatli menkul kiymetler itfa edilinceye kadar teminat havuzlarinda yer alan varliklar, teminat amaci disinda tasarruf edilemez, rehnedilemez, teminat gösterilemez, kamu alacaklarinin tahsili amaci da dahil olmak üzere haczedilemez ve iflâs masasina dahil edilemez, ayrica bunlar hakkinda ihtiyatî tedbir karari verilemez. Kurul, Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurulunun uygun görüsü alinmak suretiyle teminat havuzuna dahil edilen varliklara iliskin kayitlarin ihraççinin yani sira ayri bir kayit kurulusu nezdinde de tutulmasini zorunlu tutabilir. Teminat sorumlusunun sahip olmasi gereken nitelikler Kurulca belirlenir. Kurul, varlik teminatli menkul kiymet sahiplerinin haklarinin korunmasi amaciyla teminat sorumlusunun degistirilmesini istemeye veya teminat sorumlusunu re'sen degistirmeye yetkilidir." MADDE 10 – 2499 sayili Kanunun 22 nci maddesinin birinci fikrasinin ® bendi asagidaki sekilde degistirilmistir. "r) Gayrimenkullerin degerlemesini yapabilecek degerleme kurumlarindan sermaye piyasasinda degerleme faaliyetinde bulunacaklara iliskin sartlari belirlemek ve bu sartlara uyan degerleme kurumlarini listeler halinde ilan etmek; bu Kanunun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan alacaklarin takibinde ve 38/A maddesinin dördüncü fikrasi çerçevesinde yapilacak degerlemelerde, ilgili tasinmaz için degerleme yapacak kisi ve kurumlara iliskin sartlari belirlemek ve bu sartlara uyan kisi ve kurumlari listeler halinde ilan etmek," MADDE 11 – 2499 sayili Kanunun 28 inci maddesinin (b) fikrasina ikinci paragrafindan sonra gelmek üzere asagidaki paragraf eklenmistir. "Ipotek teminatli menkul kiymetler teminat havuzunun, varlik teminatli menkul kiymetler teminat havuzunun, konut finansmani fonunun, varlik finansmani fonunun ve yatirim fonunun üçer aylik dönemlerin son isgününde, net varlik degerlerinin yüzbinde besini asmamak üzere hesaplanacak kayda alma ücreti, izleyen on isgünü içerisinde Özel Hesaba yatirilir. Bu paragrafta belirtilen orani asmamak kaydiyla kayda alma ücretinin orani Bakanlar Kurulunca belirlenir." MADDE 12 – 2499 sayili Kanunun 38 inci maddesinden sonra gelmek üzere asagidaki 38/A, 38/B ve 38/C maddeleri eklenmistir. "Konut finansmani MADDE 38/A – Konut finansmani, konut edinmeleri amaciyla tüketicilere kredi kullandirilmasi, konutlarin finansal kiralama yoluyla tüketicilere kiralanmasi, sahip olduklari konutlarin teminati altinda tüketicilere kredi kullandirilmasidir. Bu kapsamdaki kredilerin yeniden finansmani amaciyla kullandirilan krediler de konut finansmani kapsamindadir. Konut finansmani kuruluslari konut finansmani amaciyla dogrudan tüketiciye kredi kullandiran ya da finansal kiralama yapan bankalar ile Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafindan konut finansmani faaliyetinde bulunmasi uygun görülen finansal kiralama sirketleri ve finansman sirketleridir. Hazine Müstesarligi konut finansmanina iliskin sigorta sözlesmeleri ile ilgili usûl ve esaslari Türkiye Sigorta ve Reasürans Sirketleri Birligi'nin, Sanayi ve Ticaret Bakanligi ise konut finansmani kapsamindaki kredilerin yeniden finansmanina iliskin usûl ve esaslari Türkiye Bankalar Birliginin görüslerini alarak belirlemeye yetkilidir. Kurul, ihraç edilecek ipotekli sermaye piyasasi araçlarinin dayanagi veya teminati olan kredi ve finansal kiralama alacaklari için, kredi açilmasi veya finansal kiralama sözlesmesi yapilmasi, bu alacaklarin konut finansman fonu portföyüne alinmasi ya da ipotek teminatli menkul kiymetlere dayanak olusturan teminat havuzuna dahil edilmesi veya fon portföyüne alinan ya da teminat havuzuna dahil edilen alacaklarin yeniden degerlenmesi asamalarinda, konut degerlemesinin gayrimenkul degerleme faaliyeti konusunda yetki verilmis kisi veya kurumlar tarafindan yapilmis olmasini zorunlu tutmaya yetkilidir. Konut finansmani fonu MADDE 38/B – Konut finansmani fonu, ihraç edilen ipotege dayali menkul kiymetler karsiliginda toplanan paralarla, ipotege dayali menkul kiymet sahipleri hesabina inançli mülkiyet esaslarina göre olusturulan malvarligidir. Fon kuruculari, fon portföyünde yer alan kredilerin ve bunlarla baglantili islemlerin ödemelerine aracilik edenler, fon kurma limiti, portföyün riskten korunmasi veya kredi degerliliginin artirilmasi amaciyla yapilan sözlesmeler dahil fon portföyüne alinabilecek varlik türleri, portföy sinirlamalari ile ipotege dayali menkul kiymetlerin ihraç ve Kurul kaydina 4 alinmasina iliskin usûl ve esaslar Kurulca belirlenir. Kurucular, ihraç edilen ipotege dayali menkul kiymetlere yönelik garanti verebilirler. Fonun tüzel kisiligi yoktur, ancak malvarligi kurucunun mal varligindan ayridir. Fon malvarligi, ihraç edilen ipotege dayali menkul kiymetler itfa edilinceye kadar, baska bir amaçla tasarruf edilemez, rehnedilemez, teminat gösterilemez, kamu alacaklarinin tahsili amaci da dahil olmak üzere haczedilemez, ihtiyatî tedbir karari verilemez ve iflâs masasina dahil edilemez. Fon kurulu, ihraç edilen ipotege dayali menkul kiymetlerin sahiplerinin haklarini koruyacak sekilde fonu temsil eder ve yönetir. Fon portföyüne alinan varliklarin kayitlarinin dogrulugundan ve bu varliklarin korunmasi ve saklanmasindan fon kurulu sorumludur. Fon kuruluna iliskin sartlar ile fon varliklarinin yönetimine iliskin usûl ve esaslar Kurulca belirlenir. Kurucu, fon kurulu ve ihraç edilen ipotege dayali menkul kiymetlerin sahipleri arasindaki iliskilere bu Kanunda ve ilgili mevzuatta hüküm bulunmayan hallerde Borçlar Kanununun vekâlet akdi hükümleri uygulanir. Kurul, fon portföyündeki varliklara iliskin kayitlarin ayri bir kayit kurulusu nezdinde de tutulmasini zorunlu tutabilir. Ipotekle teminat altina alinmis bir kredi veya konusu gayrimenkul olan bir finansal kiralama sözlesmesinden kaynaklanan alacaklarin fon portföyüne alinmasi halinde, kredi veya alacagin fona devredildigi hususu ilgili gayrimenkulün tapu sicilinde beyanlar hanesine kaydedilir. Kurul, ipotekle teminat altina alinmis bir kredi veya konusu gayrimenkul olan bir finansal kiralama sözlesmesinden kaynaklanan alacaklarin fon portföyüne alinmasi halinde, ipotegin veya mülkiyetin; fon hesabina, kurucu adina tapuya tescil ettirilmesini zorunlu tutabilir. Fon içtüzügü, ipotege dayali menkul kiymetlerin sahipleri, kurucu ve fon kurulu arasinda, fon portföyünün inançli mülkiyet esaslarina göre saklanmasini ve vekâlet akdi hükümlerine göre yönetimini konu alan iltihakî bir sözlesmedir. Fon içtüzügü ve Kurulca belirlenecek diger belgelerle birlikte, fon kurulusuna izin verilmesi ve ihraç edilecek ipotege dayali menkul kiymetlerin kayda alinmasi talebiyle Kurula basvurulmasi zorunludur. Fon portföyü farkli siniflara ayrilarak bu siniflar üzerine farkli haklar içeren ipotege dayali menkul kiymetler ihraç edilebilir. Farkli ipotege dayali menkul kiymet ihraçlari ile ihraç edilen ipotege dayali menkul kiymetlerin sahiplerine verdigi haklara iliskin esaslarin fon içtüzügünde belirlenmesi sarttir. Kurul, portföydeki varliklarin degerleme esaslarina, fonun faaliyet ve yönetim ilkelerine, birlesmesine, sona ermesine ve tasfiyesine, fon içtüzügü, fon yönetim sözlesmesi ve saklama sözlesmesinin kapsamina, degistirilmesine, tescil ve ilanina iliskin usûl ve esaslari belirlemeye yetkilidir. Kurucu veya fonun geri ödeme güçlügüne düsmesi halinde Kurul, fonun yönetim ve temsilinin Yatirimcilari Koruma Fonu veya atanacak diger bir fon kurulu tarafindan yürütülmesine veya fonun baska bir kurucuya devredilmesine karar verebilir. Bu durumda, kurucunun garanti vermis olmasi halinde, ihraç edilen sermaye piyasasi araçlarinin geri ödemelerinin fon malvarligindan karsilanamayan kisminin tam ve zamaninda yapilmasina iliskin yükümlülügü devam eder. Kurul, atanacak fon kuruluna veya Yatirimcilari Koruma Fonuna bu fikra kapsamindaki hizmetleri karsiliginda fon malvarligindan ödeme yapilmasi hususunda karar vermeye ve yapilacak ödemenin hesaplanmasina iliskin usûl ve esaslari belirlemeye yetkilidir. Fon kurucusunun iflâsi veya tasfiyesi veya fon kurulu üyelerinin iflâsi halinde Kurul, gerekli tedbirleri almaya yetkilidir. Varlik finansmani fonu MADDE 38/C – Varlik finansmani fonu, ihraç edilen varliga dayali menkul kiymetler karsiliginda toplanan paralarla, varliga dayali menkul kiymet sahipleri hesabina inançli mülkiyet esaslarina göre olusturulan malvarligidir. Varlik finansmani fonu portföylerine alinabilecek varliklar Kurulca belirlenir. Bu Kanunun 38/B maddesinin birinci fikra hükmü disindaki diger fikra hükümleri, varlik finansmani fonlari için de uygulanir." MADDE 13 – 2499 sayili Kanunun 39 uncu maddesi asagidaki sekilde degistirilmistir. "MADDE 39 – Diger sermaye piyasasi kurumlari; kurulus ve faaliyet esaslari Kurulca belirlenen, sermaye piyasasi araçlarinin takas ve saklanmasi, derecelendirilmesi, ihraççilarin ve sermaye piyasasi kurumlarinin denetlenmesi ile ugrasan kuruluslar, yatirim danismanligi, portföy yönetimi gibi sermaye piyasasi faaliyetlerini yerine getiren sirketler, varlik yönetim sirketleri, ipotek finansmani kuruluslari, konut finansmani fonlari, varlik finansmani fonlari, risk sermayesi yatirim fonlari, risk sermayesi yatirim ortakliklari, vadeli islemler aracilik sirketleri, sermaye piyasasinda faaliyette bulunacak gayrimenkul degerleme kurumlari ve portföy saklama sirketleridir." MADDE 14 – 2499 sayili Kanunun 39 uncu maddesinden sonra gelmek üzere asagidaki 39/A maddesi eklenmistir. "Ipotek finansmani kuruluslari MADDE 39/A – Ipotek finansmani kuruluslari, münhasiran konut finansmanindan kaynaklanan alacaklarin devralinmasi, devredilmesi, devralinan alacaklardan olusan varliklarin yönetimi ve alacaklarin teminat olarak alinmasi suretiyle kaynak temini amaciyla kurulan, sermaye piyasasi kurumu niteligini haiz anonim ortakliklardir. Ipotek finansmani kuruluslari faaliyetlerinin gerektirdigi risk yönetimi amaçli islemleri yürütebilirler. Ipotek finansmani kuruluslarinin nakden ve her türlü muvazaadan âri olarak ödenmis sermayeleri 5411 sayili Bankacilik Kanununda kalkinma ve yatirim bankalari için öngörülen tutardan az olamaz. Kurucularinin ve sermayelerinin veya oy haklarinin dogrudan veya dolayli olarak yüzde on veya daha fazlasini teskil eden paylar ile bu oranin altinda olsa dahi yönetim kurullarina üye belirleme imtiyazi veren paylarin sahiplerinin 5411 sayili Bankacilik Kanununda banka kurucu ortaklari için aranan sartlari tasimalari zorunludur. Konut finansmanindan kaynaklanan alacaklarin ve diger varliklarin teminat gösterilmesi suretiyle ipotek finansmani kuruluslarindan kaynak temin edilmesi halinde, teminat gösterilen varliklar, baska bir amaçla tasarruf edilemez, rehnedilemez, teminat gösterilemez, kamu alacaklarinin tahsili amaci da dahil olmak üzere üçüncü sahislar tarafindan haczedilemez, ihtiyatî tedbir karari verilemez ve iflâs masasina dahil edilemez. Kurul, Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurulunun uygun görüsünü almak suretiyle, teminat gösterilen varliklara iliskin kayitlarin ayri bir kayit 5 kurulusu nezdinde de tutulmasini zorunlu tutabilir. Ipotek finansmani kuruluslarinin kurulusuna, faaliyet ilke ve esaslarina, faaliyetler itibariyla izin esaslarina, tâbi olacaklari yükümlülüklere iliskin hususlar, Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurulunun uygun görüsünü almak suretiyle, Kurul tarafindan belirlenir. Ipotek finansmani kuruluslarinin kurulus ve faaliyet izni almak üzere Kurula basvurmasi sarttir. Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurumunun gözetim ve denetimine tâbi olan bir kurulusun istirak etmesi öngörülen ipotek finansmani kuruluslari için kurulus izni alinmak üzere Kurula basvurulmasi halinde, kurulus izni verilebilmesi için Bankacilik Düzenleme ve Denetleme Kurulunun uygun görüsünün alinmasi zorunludur." MADDE 15 – 2499 sayili Kanuna 40/C maddesinden sonra gelmek üzere asagidaki 40/D maddesi eklenmistir. "Türkiye Degerleme Uzmanlari Birligi MADDE 40/D – Gayrimenkul degerleme uzmanligi lisansina sahip olanlar, tüzel kisiligi haiz kamu kurumu niteliginde bir meslek kurulusu olan Türkiye Degerleme Uzmanlari Birligine üye olmak için basvurmak zorundadirlar. Lisans sahibi, lisans almaya hak kazandiginin kendisine tebliginden itibaren üç ay içinde gerekli basvuruyu yapmakla yükümlüdür. Anilan yükümlülüge uymayan kimselerin lisansi Kurulca iptal edilir. Türkiye Degerleme Uzmanlari Birligi, gayrimenkul piyasasinin ve gayrimenkul degerleme faaliyetlerinin gelismesini saglamak üzere arastirmalar yapmak, egitim ve sertifika vermek, Birlik üyelerinin dayanisma ve meslegin gerektirdigi özen ve disiplin içerisinde çalismalarina yönelik meslek kurallarini ve degerleme standartlarini olusturmak, haksiz rekabeti önlemek amaciyla gerekli tedbirleri almak, kendisine mevzuatla verilen veya Kurulca belirlenen konularda düzenlemeler yapmak, yürütmek, denetlemek, Birlik Statüsünde öngörülen disiplin cezalarini vermek, ilgili konularda üyeleri temsilen ilgili kuruluslarla isbirligi yapmak, mesleki gelismeleri, idari ve yasal düzenlemeleri izleyerek bu konuda üyeleri aydinlatmakla görevli ve yetkilidir. Birlik, bölgesel ve ülke genelinde gayrimenkul degerleri konusunda istatistikler olusturur ve yayinlar. Konut finansmani kapsaminda yapilan degerlemelere iliskin bilgilerin, Birlik tarafindan belirlenecek usûl ve esaslara göre Birlige iletilmesi zorunludur. Birlik, alacagi kararlarda ve yapacagi düzenlemelerde, bu Kanuna, Kurul yönetmelik, teblig ve kararlarina ve ilgili diger mevzuata uymakla yükümlüdür. Üyeler, Birlik Statüsüne ve Birlikçe alinacak kararlara uymak zorundadirlar. Birlik, 40/C maddesindeki hükümlere tâbidir." MADDE 16 – 2499 sayili Kanunun 46/A maddesinin birinci fikrasindan sonra gelmek üzere asagidaki fikra eklenmistir. "Kurul, 46 nci maddenin birinci fikrasinin (h) bendi uyarinca tedricî tasfiyesine karar verilmesi halinde ipotek finansmani kurulusunun tedricî tasfiyesinin Fon tarafindan yürütülmesine, ayrica ihraççinin yükümlülüklerini vadesinde yerine getirememesi, yükümlülüklerinin toplam degerinin varliklarinin toplam degerini asmasi, yönetiminin kamu kurumlarina devredilmesi, faaliyet izninin kaldirilmasi veya iflâsi halinde ipotek teminatli menkul kiymetler ve varlik teminatli menkul kiymetlerin teminati olan varliklardan olusan teminat havuzlari ile kurucusunun veya konut finansmani fonu veya varlik finansmani fonunun geri ödeme güçlügüne düsmesi halinde konut finansmani fonu ve varlik finansmani fonu malvarliklarinin tedricî tasfiyesinin veya idaresinin Fon tarafindan yürütülmesine karar verebilir. Bu fikra uyarinca Fon tarafindan yapilacak tedricî tasfiye ve idareye iliskin harcamalarda Fon gelirlerinden hangilerinin kullanilabilecegi Kurul tarafindan belirlenir." MADDE 17 – 2499 sayili Kanuna 46/B maddesinden sonra gelmek üzere asagidaki 46/C maddesi eklenmistir. " Ipotek finansmani kuruluslarinin tedricî tasfiyesi MADDE 46/C – Bu Kanunun 46 nci maddesinin birinci fikrasinin (h) bendi uyarinca yetkileri kaldirilan ipotek finansmani kuruluslarinin tedricî tasfiyelerine Kurulca karar verilebilir. Bu kurumlarin tasfiye islemleri Yatirimcilari Koruma Fonu tarafindan yürütülür. Tedricî tasfiyenin amaci, ipotek finansmani kuruluslarinin mal varligini isin niteligine göre aynen veya nakde çevirmek suretiyle elde edilen bedeli tahsis ederek tasfiye etmektir. Tedricî tasfiye karar ve islemlerinde 6762 sayili Türk Ticaret Kanunu, 2004 sayili Icra ve Iflâs Kanunu ve diger mevzuatin tasfiye ile ilgili hükümleri uygulanmaz. Ipotek finansmani kuruluslarinin tedricî tasfiyelerinin uygulama usûl ve esaslari Kurulca belirlenir. Tedricî tasfiye karari verildikten sonra, ipotek finansmani kurulusunun yasal organlarinin görev ve yetkileri, tasfiye sonuçlanincaya kadar Yatirimcilari Koruma Fonu tarafindan yerine getirilir. Ancak, 46 nci maddenin birinci fikrasinin (h) bendi hükmü saklidir. Hakkinda tedricî tasfiye karari verilen ipotek finansmani kurulusunun ödemeleri durur ve konut finansmani fonlari, varlik finansmani fonlari malvarliklari ile varlik teminatli menkul kiymetler ve ipotek teminatli menkul kiymetler teminat havuzlari hariç tüm mal varligi üzerinde, bu karar tarihi itibariyla sadece Fon tarafindan tasarruf edilebilir. Fon, ipotek finansmani kurulusunun aktif ve pasifini tespit eder. Ipotek finansmani kurulusunun, tasfiye kapsaminda yer alan yükümlülüklerinden, nakit borçlari, tedricî tasfiye kararinin verildigi tarihteki anapara ve islemis faizleri toplami üzerinden hesaplanir. Ipotek finansmani kurulusunun tedricî tasfiye kararinin verilmesinden sonra vadesi gelen menkul kiymetlerinden dogan hak ve borçlari da, vadeleri itibariyla belirlenir. Ipotek finansmani kurulusunun, vadeli borçlarina vadeden, diger borçlarina ise tedricî tasfiye tarihinden itibaren 3095 sayili Kanunî Faiz ve Temerrüt Faizine Iliskin Kanunun 2 nci maddesinin üçüncü fikrasinda öngörülen kanunî temerrüt faizi yürütülür. Mevzuat uyarinca ipotek finansmani kurulusu tarafindan verilmis teminatlar da, aktifin hesabinda dikkate alinir. Fon, ipotek finansmani kurulusunun tasfiye kapsaminda yer alan gerçek hak sahiplerini ve alacak tutarlarini, Kuruldaki kayitlar, ipotek finansmani kurulusunun kayitlari, bu kurulusun ilgili oldugu diger resmi ve özel kurumlarin kayitlari ile güvenilir bulunan diger bilgi ve belgelere dayanarak tespit eder. Icra ve Iflâs Kanununun 278, 279 ve 280 inci maddelerinde yazili hallerin varligi halinde, Fon tarafindan iptal davasi açilabilir. Ipotek finansmani kurulusunun malvarligi, tasfiyenin amaci kapsaminda yer alan hak sahiplerinin alacaginin ödenmesinde kullanilir. Ancak, tasfiye bakiyesi bu alacaklarin tamaminin karsilanmasina yetmezse, ödemeler garameten yapilir. Bu alacaklar tamamen karsilandiktan sonra artan kisimdan, öncelikle kamu alacaklari ve kalandan Fonun yaptigi 6 tasfiye giderleri nedeniyle dogan alacagi ödenir. Bakiye, diger alacaklilara tahsis edilir. Ipotek finansmani kurulusunun aktifleri, tasfiyenin amaci kapsamindaki hak sahiplerinin alacaklarini, Fondan yapilan ödemeleri ve tasfiye giderlerini karsilamaya yetmezse, Fon, Kurulun uygun görüsüyle ipotek finansmani kurulusunun iflâsini isteyebilir." MADDE 18 – 2499 sayili Kanunun 47 nci maddesinin birinci fikrasinin (A) bendinin (5) numarali alt bendi ile © bendi asagidaki sekilde degistirilmistir. "5. Sermaye piyasasi kurumlarina, bu Kanunun 13/A ve 13/B maddeleri kapsamindaki teminat sorumlularina ve 38/B ve 38/C maddeleri kapsamindaki fon kuruluna; sermaye piyasasi faaliyetleri sebebiyle veya emanetçi sifatiyla veya idare etmek için veya teminat olarak veyahut her ne nam altinda olursa olsun, kayden veya fiziken tevdi veya teslim edilen sermaye piyasasi araçlari, nakit ve diger her türlü kiymeti kendisinin veya baskasinin menfaatine satan veya rehneden veya her ne sekilde olursa olsun kullanan, gizleyen yahut inkâr eyleyen veyahut bu amaca ulasmak ya da bu fiillerini gizlemek için bilgisayar ortaminda tutulanlar dahil kayitlari tahvil ve tagyir eden ilgili gerçek kisilerle tüzel kisilerin yetkilileri," "C) Bu Kanunun 6 nci maddesinin ikinci fikrasina, 7, 9, 10, 10/A, 11, 12 nci maddelerine, 13 üncü maddesinin besinci fikrasina, 13/A maddesinin ikinci, üçüncü, dördüncü, besinci, altinci, sekizinci, dokuzuncu, onuncu, onbirinci, onikinci, onüçüncü, ondördüncü ve onbesinci fikralarina, 13/B maddesinin üçüncü, dördüncü ve besinci fikralarina, 14 üncü maddesinin üçüncü fikrasina, 15 inci maddesinin birinci, ikinci, üçüncü, dördüncü ve besinci fikralarina, 16, 16/A maddelerine, 25 inci maddesinin (a) bendine, 28 inci maddesinin (b) bendine, 34 üncü maddesine, 38 inci maddesine, 38/A maddesine, 38/B maddesinin üçüncü, dördüncü, yedinci, dokuzuncu, onuncu ve onikinci fikralarina, 38/C maddesi kapsaminda 38/B maddesinin üçüncü, dördüncü, yedinci, dokuzuncu, onuncu ve onikinci fikralarina, 39/A maddesine, 40/B ve 40/D maddelerine, 45 inci maddesine, 46 nci maddesinin ikinci ve besinci fikralarina, 46/A, 46/B ve 46/C maddelerine aykiri hareket edenler binikiyüzelli gün adlî para cezasi ile cezalandirilirlar." MADDE 19 – 2499 sayili Kanunun 47/A maddesine dördüncü fikrasindan sonra gelmek üzere asagidaki fikra eklenmistir. "Kanunun 40/D maddesinin besinci fikrasindaki yükümlülüge uymayan üyelere, Türkiye Degerleme Uzmanlari Birligi Yönetim Kurulunca bin YTL'den besbin YTL'ye kadar para cezasi verilir. Birlik, verdigi cezalari ilgiliye teblig eder ve tahsil ve gelir kaydi için Yatirimcilari Koruma Fonuna bildirir." MADDE 20 – 2499 sayili Kanuna asagidaki geçici maddeler eklenmistir. "GEÇICI MADDE 10 – Türkiye Degerleme Uzmanlari Birligi Statüsü bu Kanunun yürürlüge girdigi tarihten itibaren azami iki yil içinde yürürlüge konulur. Gayrimenkul degerleme uzmanligi lisansina sahip olanlar, bu süre içerisinde Türkiye Degerleme Uzmanlari Birligine üye olmak için Kurula basvurmakla yükümlüdürler. Bu üyelik basvurulari Kurul tarafindan sonuçlandirilir. Kurul, Birlik Statüsünün yürürlüge girmesini izleyen bir ay içinde Birlik üyelerini ilk genel kurul toplantisina çagirir. Ilk genel kurula ait masraflar, Birlik organlari olustuktan sonra Kurula geri ödenmek üzere Kurul tarafindan karsilanir. GEÇICI MADDE 11 – Bu maddenin yürürlüge girmesinden önce düzenlenmis bulunan ve bu Kanunun 38/A maddesinin birinci fikrasinda yer alan konut finansmani tanimina uyan kredi ve finansal kiralama sözlesmelerinin tarafi olan tüketiciler, bu maddenin yürürlüge girmesini takiben üç ay içerisinde, sözlesmenin yapilmis bulundugu konut finansmani kurulusuna basvuruda bulunarak, sözlesme konusu islemin, bu Kanunun 38/A maddesinde yer alan konut finansmani tanimi kapsami disinda degerlendirilmesi talebinde bulunabilirler. Süresi içinde talepte bulunmayan tüketicilerin, bu maddenin yürürlüge girmesinden önce düzenlenmis bulunan sözlesmeleri, bu Kanunun 38/A maddesinin birinci fikrasi kapsaminda kabul edilir. Bu maddenin yürürlüge girmesinden önce 4077 sayili Tüketicinin Korunmasi Hakkinda Kanuna göre akdedilen sözlesmelerde, her halükârda borcun vadesinden önce ödenmesi durumunda 4077 sayili Tüketicinin Korunmasi Hakkinda Kanunun 10 uncu maddesinin dördüncü fikrasi hükümleri uygulanir. GEÇICI MADDE 12 - Finansal kiralama sirketleri ve finansman sirketleri, bu Kanunun 38/A maddesinin yürürlüge girdigi tarihten itibaren alti ay içerisinde konut finansmani faaliyetinde bulunamaz." MADDE 21 – 23/2/1995 tarihli ve 4077 sayili Tüketicinin Korunmasi Hakkinda Kanunun 3 üncü maddesine asagidaki bent eklenmistir. "r) Konut finansmani kurulusu: 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin ikinci fikrasinda belirtilen kuruluslari," MADDE 22 – 4077 sayili Kanunun 4 üncü maddesinin üçüncü fikrasi asagidaki sekilde degistirilmistir. "Imalatçi-üretici, satici, bayi, acente, ithalatçi ve 10 uncu maddenin besinci fikrasina veya 10/B maddesinin dokuzuncu fikrasina göre kredi veren, ayipli maldan ve tüketicinin bu maddede yer alan seçimlik haklarindan dolayi müteselsilen sorumludur. 10/B maddesinin dokuzuncu fikrasina göre kredi veren konut finansmani kurulusunun sorumlulugu teslim tarihinden itibaren 1 yil süre ve kullandirdigi kredi miktari ile sinirlidir. Konut finansmani kuruluslari tarafindan 10/B maddesinin dokuzuncu fikrasina göre verilen kredilerin devrolmasi halinde dahi, kredi veren konut finansmani kurulusunun sorumlulugu devam eder. Krediyi devralan kurulus bu madde kapsaminda sorumlu olmaz. Ayipli malin neden oldugu zarardan dolayi birden fazla kimse sorumlu oldugu takdirde bunlar müteselsilen sorumludurlar. Satilan malin ayipli oldugunun bilinmemesi bu sorumlulugu ortadan kaldirmaz." MADDE 23 – 4077 sayili Kanunun 7 nci maddesinin üçüncü fikrasi asagidaki sekilde degistirilmistir. "Ilan ve taahhüt edilen mal veya hizmetin teslimatinin veya ifasinin hiç ya da geregi gibi yapilmamasi durumunda, satici, saglayici, bayi, acente, imalatçi-üretici, ithalatçi ve 10 uncu maddenin besinci fikrasina göre kredi veren müteselsilen sorumludur. Ilan ve taahhüt edilen konutun teslimatinin hiç, geregi gibi ya da zamaninda yapilmamasi durumunda, 10/B maddesinin dokuzuncu fikrasina göre kredi veren konut finansmani kurulusu, satici, saglayici, bayi, acente, imalatçi-üretici, ithalatçi ile birlikte, kullandirdigi kredi miktari kadar müteselsilen sorumludur. Konut finansmani kuruluslari tarafindan 10/B maddesinin dokuzuncu fikrasina göre verilen kredilerin devrolmasi halinde dahi, kredi veren konut finansmani kurulusunun sorumlulugu devam eder. Krediyi devralan kurulus bu madde kapsaminda sorumlu olmaz." MADDE 24 – 4077 sayili Kanuna 10/A maddesinden sonra gelmek üzere asagidaki 10/B maddesi eklenmistir. "Konut Finansmani Sözlesmeleri MADDE 10/B – Konut finansmani kuruluslari tüketicilere sözlesme öncesinde kredi veya finansal kiralama 7 islemleri ile ilgili genel bilgiler vermek ve tüketiciye teklif ettikleri kredi veya finansal kiralama sözlesmesinin kosullarini içeren Sözlesme Öncesi Bilgi Formu vermek zorundadir. Tüketici teklifi kabul edip etmemekte serbesttir. Konut finansmani kuruluslari tarafindan verilecek genel bilgilerin kapsami ve Sözlesme Öncesi Bilgi Formunun standartlari ilgili birliklerin görüsü alinmak suretiyle Bakanlik tarafindan belirlenir. Sözlesme Öncesi Bilgi Formunun tüketiciye verilmesini takip eden bir is günü geçmeden imzalanan sözlesme geçersizdir. Konut finansmani sözlesmelerinin yazili olarak yapilmasi ve bu sözlesmenin bir nüshasinin tüketiciye verilmesi zorunludur. Taraflar arasinda akdedilen sözlesmede öngörülen sartlar, sözlesme süresi içerisinde tüketici aleyhine degistirilemez. Borçlunun temerrüde düsmesi halinde konut finansmani kurulusu borçluya temerrüt tarihinden itibaren bes is günü içerisinde iadeli taahhütlü posta yoluyla bildirimde bulunmakla yükümlüdür. Konut finansmani kurulusu, geri ödemelerin yapilmamasi halinde kalan borcun tümünün ifasini talep etme hakkini sakli tutmussa, bu hak ancak tüketicinin birbirini izleyen en az iki ödemede temerrüde düsmesi halinde kullanilabilir. Konut finansmani kurulusunun bu hakkini kullanabilmesi için en az bir ay süre vererek muacceliyet uyarisinda bulunmasi gerekir. Finansal kiralama islemlerinde, tüketicinin muacceliyet uyarisinda verilen sürenin sona ermesini takiben, konut finansmani kurulusu kalan borcun tamamini ifa etme hakkini kullanmak üzere finansal kiralama sözlesmesini feshettigi takdirde, konutu derhal satisa çikarmakla yükümlüdür. Konut finansmani kurulusu satis öncesinde konut için 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 22 nci maddesinin birinci fikrasinin ® bendi uyarinca yetki verilmis kisi veya kurumlara kiymet takdiri yaptirtir. Takdir edilen kiymet, satistan en az on is günü önce tüketiciye bildirilir. Konut finansmani kurulusu takdir edilen kiymeti dikkate alarak basiretli bir tacir gibi davranmak suretiyle konutun satisini gerçeklestirir. Tüketici, konut finansmani kurulusunun zararinin konutun satisindan elde edilen bedeli asan kismindan sorumludur. Konutun satisindan elde edilen bedelin kalan borcu asmasi halinde asan kisim tüketiciye ödenir. Konut finansmanina yönelik finansal kiralama islemlerinde 3226 sayili Finansal Kiralama Kanununun 7, 25 ve 31 inci maddeleri uygulanmaz. Konutun satisinin gerçeklestirilmesi ve elde edilen bedelin kalan borcu asan kisminin tüketiciye ödenmesini takiben tüketici veya zilyedligin devredilmis olmasi halinde zilyedligi elinde bulunduran üçüncü sahislar konutu tahliye etme yükümlülügü altindadir. Konutun tahliye edilmemesi halinde konut sahibi 2004 sayili Icra ve Iflâs Kanununun 26 nci ve 27 nci maddeleri uyarinca tüketici veya zilyedligin devredilmis olmasi halinde zilyedligi elinde bulunduran üçüncü sahislar aleyhine icra yoluna basvurabilir. Kullanilan finansmanin teminati olarak sahsi teminat verildigi hallerde, konut finansmani kurulusu asil borçluya ve diger teminatlara basvurmadan, kefilden borcun ifasini isteyemez. 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimli konut finansmanindan kaynaklanan islemlerde kredi veren konut finansmani kurulusu, krediyi belirli bir konutun satin alinmasi ya da belirli bir satici ile yapilacak satis sözlesmesi sarti ile vermesi durumunda, konutun hiç ya da zamaninda teslim edilmemesi halinde kredi veren satici ile birlikte, tüketiciye karsi, kullandirilan kredi miktari kadar müteselsilen sorumlu olur. Konut finansmani kuruluslari tarafindan verilen kredilerin ipotek finansmani kuruluslarina, konut finansmani fonlarina veya ipotek teminatli menkul kiymet teminat havuzlarina devrolmasi halinde dahi, kredi veren konut finansmani kurulusunun sorumlulugu devam eder. Krediyi devralan kurulus bu madde kapsaminda sorumlu olmaz. Konut finansmani kurulusunun ödemeleri bir kiymetli evraka baglamasi ya da kiymetli evrak kabul etmek suretiyle teminat altina almasi yasaktir. Bu yasaga ragmen tüketiciden bir kiymetli evrak alinacak olursa, tüketici bu kiymetli evraki konut finansmani kurulusundan geri isteme hakkina sahiptir. Ayrica, konut finansmani kurulusu kiymetli evrakin baskasina devri sebebiyle tüketicinin ugradigi zarari tazmin etmekle yükümlüdür. Kredilerde geri ödeme tutarlarinin, finansal kiralama islemlerinde ise kira bedellerinin anaparayi asan kismi bu madde kapsaminda faiz olarak kabul edilir. Sözlesmede belirtilmek suretiyle konut finansmanina yönelik kredilerde ve finansal kiralama islemlerinde faiz orani sabit, degisken veya ayni kredi için her iki yöntem esas alinmak suretiyle belirlenebilir. Oranin sabit olarak belirlenmesi halinde sözlesmede baslangiçta belirlenen oran her iki tarafin ortak rizasi disinda degistirilemez. Oranin degisken olarak belirlenmesi halinde ise, baslangiçta sözlesmede belirlenen oran, dönemsel geri ödeme tutari yine baslangiçta sözlesmede belirlenecek olan azami dönemsel geri ödeme tutarini asmamak kosuluyla ve yine sözlesmede belirlenecek yurt içinde veya yurt disinda genel kabul görmüs ve yaygin olarak kullanilan bir endeks baz alinarak degistirilebilir. Oranlarin degisken olarak belirlenmesi halinde bu yöntemin muhtemel etkileri konusunda tüketicilerin bilgilendirilmesi sarttir. Bu amaçlarla kullanilabilecek referans faizler ve endeksler Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasi, tüketicilerin bilgilendirilme yöntemlerine iliskin usûl ve esaslar ise Bakanlik tarafindan belirlenir. Tüketici, konut finansmani kurulusuna borçlandigi toplam miktari önceden ödeyebilecegi gibi ayni zamanda bir ya da birden çok ödemeyi vadesinden önce yapabilir. Her iki durumda da konut finansmani kurulusu, vadesinden önce ödenen taksitler için gerekli faiz indirimini yapmakla yükümlüdür. Ödenen miktara göre gerekli faiz indiriminin ve kredinin tüketiciye yillik maliyet oraninin hesaplanmasinda Bakanlik tarafindan çikartilan ilgili yönetmelik hükümleri uygulanir. Faiz oraninin sabit olarak belirlenmesi halinde, sözlesmede yer verilmek suretiyle, bir ya da birden fazla ödemenin vadesinden önce yapilmasi durumunda konut finansmani kurulusu tarafindan tüketiciden erken ödeme ücreti talep edilebilir. Erken ödeme ücreti gerekli faiz indirimi yapilarak hesaplanan ve tüketici tarafindan konut finansmani kurulusuna erken ödenen tutarin yüzde ikisini geçemez. Oranlarin degisken olarak belirlenmesi halinde tüketiciden erken ödeme ücreti talep edilemez. Konut finansmani sözlesmelerinde asgari olarak asagidaki unsurlara yer verilmesi zorunludur: a) Konut kredisi sözlesmeleri için kredi tutari, finansal kiralama sözlesmeleri için toplam kira bedeli, b) Kredi sözlesmeleri için üzerine ipotek tesis edilen konuta, finansal kiralama sözlesmeleri için finansal kiralamaya konu olan konuta iliskin bilgiler, c) Yillik faiz orani ve yillik maliyet orani (degisken faizli sözlesmelerde yillik faiz orani ve yillik maliyet orani baslangiç ve azami faiz orani için ayri ayri hesaplanir), 8 d) Toplam borç tutarinin anapara, faiz ve diger giderler itibariyla dagilimi (degisken faizli sözlesmelerde baslangiç faiz orani veya kira bedeli ve azami faiz orani veya kira bedeli esas alinarak hesaplanacak toplam borç tutarlari), e) Degisken faizli sözlesmelerde baz alinan endeks ve faiz oranindaki veya kira bedellerindeki degismenin hesaplanma yöntemi, f) Ilk yil için dönemsel olarak, kalan yillar için yillik olarak hazirlanan, ödenen anapara, ödenen faiz, diger giderler, kalan anapara, ilgili dönemler için geri ödeme veya kira bedellerinin yer aldigi ödeme plani (Degisken faizli sözlesmelerde, baslangiç ve azami faiz oranlari kullanilarak iki ayri ödeme plani olusturulur.), g) Geri ödeme veya kira ödeme sayisi, ödeme tarihleri, belirlenen ödeme tarihinin resmi tatile gelmesi durumunda ödemelerin ne zaman yapilacagi, ilk ve son ödeme tarihleri, h) Istenecek teminatlar, i) Ödemelerde temerrüde düsülmesi halinde, kredi sözlesmeleri için akdi faiz oraninin (degisken faizli sözlesmelerde cari faiz oraninin) yüzde otuz fazlasini geçmemek üzere gecikme faizi orani, finansal kiralama sözlesmeleri için uygulanacak gecikme faiz orani, j) Borçlunun temerrüde düsmesinin hukuki sonuçlari, k) Kredi geri ödemelerinin veya kira ödemelerinin vadesinden önce yapilmasina iliskin sartlar ve sabit faizli sözlesmelerde erken ödeme ücreti öngörülmekte ise hesaplanmasina iliskin esaslar, l) Kredinin veya kira bedellerinin yabanci para birimi cinsinden belirlenmesi durumunda, kira ve geri ödeme tutarlari ile toplam borç tutarinin hesaplanmasinda, hangi tarihteki kurun dikkate alinacagina iliskin sartlar, m) Sözlesmeye konu olan konutta kiymet takdiri yapilmasini gerektirebilecek haller ve kiymet takdirinin kimler tarafindan yapilabilecegi, n) Varsa sözlesmeye konu olan konuta iliskin sigorta bilgileri. Tüketiciye gönderilecek dönemsel ödeme dekontlarinda ödemelerin onbesinci fikranin (d) bendinde yer aldigi sekliyle dagilimina ve kalan borç miktarina yer verilir. Bu maddenin uygulanmasinda, konut yapi kooperatiflerinin gerçek kisi ortaklari tüketici kabul edilir." MADDE 25 – 4077 sayili Kanunun 25 inci maddesinin ikinci fikrasinda yer alan "10/A maddesinde," ibaresinden sonra gelmek üzere "10/B maddesinde," ibaresi eklenmistir. MADDE 26 – 10/6/1985 tarihli ve 3226 sayili Finansal Kiralama Kanununun 15 inci maddesine asagidaki fikralar eklenmistir. "Ancak, tüketicilerin konut edinmesine veya yatirimlara finansman saglayan finansal kiralama islemlerinde kiraci, kiracilik sifatini ve/veya sözlesmeden dogan hak ve/veya yükümlülüklerini, kiralayandan yazili izin alinmasi kaydiyla devredebilir. Is bu devir nedeniyle finansal kiralama sözlesmesinde yapilan kiraci degisikligi, bu Kanunun 8 inci maddesi çerçevesinde tescil edilir veya serh olunur. Konut finansmani kapsaminda yapilan finansal kiralama islemlerinde kiraci, kiralayana bilgi vermek, diger finansal kiralama islemlerinde ise sözlesmede hüküm bulunmak kaydiyla finansal kiralama konusu malin zilyetligini bir baskasina devredebilir." MADDE 27 – 2/3/1984 tarihli ve 2985 sayili Toplu Konut Kanununa asagidaki ek madde eklenmistir. "EK MADDE 10 – Toplu Konut Idaresi Baskanliginin konut satisindan kaynaklanan ipotekli veya ipoteksiz alacaklari, ipotek finansmani kuruluslari tarafindan devralinabilir ve devredilebilir." MADDE 28 – 31/12/1960 tarihli ve 193 sayili Kanunun 75 inci maddesinin ikinci fikrasinin (1) ve (5) numarali bentleri asagidaki sekilde degistirilmistir. "1. Her nevi hisse senetlerinin kâr paylari (kurucu hisse senetleri ve diger intifa hisse senetlerine verilen kâr paylari ve pay sahiplerine hazirlik dönemi için faiz olarak veya baska adlarla yapilan her türlü ödemeler ile Sermaye Piyasasi Kanununa göre kurulan yatirim fonlari katilma belgelerine ödenen kâr paylari ile konut finansmani fonlarini temsilen ihraç edilen ipotege dayali menkul kiymetlere ve varlik finansmani fonlarini temsilen ihraç edilen varliga dayali menkul kiymetlere ödenen faiz, kâr payi veya benzeri gelirler dahil.);" "5. Her nevi tahvil (ipotek finansmani kuruluslari ve konut finansmani kuruluslari tarafindan ihraç edilen ipotege dayali menkul kiymetler hariç ipotekli sermaye piyasasi araçlari, varlik teminatli menkul kiymetler dahil) ve Hazine bonosu faizleri ile Toplu Konut Idaresi, Kamu Ortakligi Idaresi ve Özellestirme Idaresince çikarilan menkul kiymetlerden saglanan gelirler (Döviz cinsinden yahut dövize, altina veya baska bir degere endeksli menkul kiymetlerin itfasi sirasinda olusan deger artislari irat sayilmaz.);" MADDE 29 – 193 sayili Kanunun 94 üncü maddesinin birinci fikrasinin (7) numarali bendinin € alt bendinden sonra gelmek üzere asagidaki alt bent eklenmis ve mevcut (f) alt bendi (g) alt bendi olarak teselsül ettirilmistir. "f) Ipotek finansmani kuruluslari ve konut finansmani kuruluslari tarafindan ihraç edilen ipotekli sermaye piyasasi araçlarindan elde edilen kâr payi ve faiz gelirlerinden," MADDE 30 – 13/7/1956 tarihli ve 6802 sayili Gider Vergileri Kanununun 29 uncu maddesinin (i) ve (u) bendi asagidaki sekilde degistirilmis ve maddeye asagidaki bent eklenmistir. "i) Emeklilik sözlesmeleri, hayat sigortalari (hayat sigortalarinda ferdi kaza, hastalik sonucu maluliyet ve tehlikeli hastaliklar teminatlarinin da ek teminat olarak verildigi sözlesmeler dahil) ve saglik sigortalari ile ihracata ait nakliyat sigortalarinda ve 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmani kapsaminda yapilan sigortalarda sözlesme ve poliçe üzerinden alinan paralar" "u) Bankalar, sigorta sirketleri, emeklilik sirketleri ve ipotek finansmani kuruluslarinin kuruluslarinda veya sermayelerini artirdiklari sirada çikardiklari hisse senetlerinin itibarî degerlerinin üzerinde elden çikarilmasi sonucu kendi lehlerine kalan paralar," "y) Ipotek finansmani kuruluslarinin, konut finansmani kuruluslarinin ve konut finansmani fonlarinin, 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmani kapsaminda yaptiklari tüm islemler dolayisiyla lehe alinan paralar." MADDE 31 – 2/7/1964 tarihli ve 492 sayili Harçlar Kanununun 59 uncu maddesinin birinci fikrasina asagidaki 9 bentler eklenmistir. "o) Konut finansmani kuruluslari ve ipotek finansmani kuruluslari tarafindan 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinde tanimlanan konut finansmani kapsaminda tesis olunacak ipotek islemleri, p) 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinde tanimlanan konut finansmani amaciyla yapilacak finansal kiralamalarda kiralanan konutlarin kiraciya devri, r) Toplu Konut Idaresi Baskanligi tarafindan konut satislari nedeniyle tesis olunacak ipotek islemleri." MADDE 32 – A) 492 sayili Kanuna bagli (1) sayili tarifenin "(A) Mahkeme Harçlari" baslikli bölümünün "IIIKarar ve ilam harci" baslikli fikrasinin "1. Nispi harç" baslikli bendinin, € alt bendinden sonra gelmek üzere asagidaki alt bent eklenmistir. "f) Konusu belli bir degerle ilgili bulunan davalarda ve 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan alacaklar ile Toplu Konut Idaresi Baskanliginin rehinle temin edilmis alacaklarinin takibinde, ihalenin feshi talepleri ile ilgili olarak esas hakkinda karar verilmesi halinde hüküm altina alinan anlasmazlik konusu deger üzerinden Binde 54 Bakanlar Kurulu, dava çesitleri itibariyla birlikte veya ayri ayri olmak üzere bu alt bentte yazili nispeti binde 10'a kadar indirmeye veya Kanunda yazili nispete kadar çikarmaya yetkilidir." B) 492 sayili Kanuna bagli (1) sayili tarifenin "(B) Icra ve iflâs harçlari" bölümünün "I-Icra harçlari" baslikli fikrasinin "3. Degeri belli olan icra takiplerinde tahsil harci, deger üzerinden:" baslikli bendinin sonuna asagidaki alt bent eklenmistir. "h) 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinin birinci fikrasinda tanimlanan konut finansmanindan kaynaklanan alacaklar ile Toplu Konut Idaresi Baskanliginin rehinle temin edilmis alacaklarinin takibinde, bu bentte belirtilen tahsil harçlari dörtte biri oraninda uygulanir." MADDE 33 – 492 sayili Kanuna bagli (8) sayili tarifenin "XI. Finansal faaliyet harçlari" bölümünün (10) numarali fikrasi yürürlükten kaldirilmistir. MADDE 34 – 1/7/1964 tarihli ve 488 sayili Damga Vergisi Kanununa bagli (2) sayili tablonun "IV-Ticari ve medeni islerle ilgili kagitlar" baslikli bölümüne asagidaki (36) numarali fikra, "V-Kurumlarla ilgili kagitlar" baslikli bölümüne ise asagidaki (23) ve (24) numarali fikralar eklenmistir. "36. Sermaye piyasasi araçlarinin ihracina iliskin olarak düzenlenen makbuz ve kagitlar, konut finansmani kuruluslarinin konut finansmani islemleri ve bu kuruluslarin ipotekli sermaye piyasasi araçlari, varlik teminatli menkul kiymetler ve varlik finansmani fonlarini temsilen menkul kiymet ihraci ve bu ihraca konu teminatlarla ilgili olarak düzenlenen makbuz ve kagitlar." "23. Ipotek finansmani kuruluslari ile konut finansmani fonlarinin kurulus ve ipotekli sermaye piyasasi araçlari, varlik teminatli menkul kiymetler ve varlik finansmani fonlarini temsil eden menkul kiymetlerin ihraci ve ihraca konu teminatlardan kaynaklananlar dahil her türlü islemleri ile ilgili olarak düzenlenen ve damga vergisi bu kuruluslar veya fonlar tarafindan ödenmesi gereken makbuz ve kagitlar. 24. Toplu Konut Idaresi Baskanliginin menkul kiymet ihraci ve ihraca konu teminatlardan kaynaklananlar dahil her türlü islemleri ile ilgili olarak düzenlenen ve damga vergisi bu kurulus tarafindan ödenmesi gereken makbuz ve kagitlar." MADDE 35 – 25/10/1984 tarihli ve 3065 sayili Katma Deger Vergisi Kanununun 17 nci maddesinin (4) numarali fikrasina asagidaki bent eklenmistir. "s) 2499 sayili Sermaye Piyasasi Kanununun 38/A maddesinde tanimlanan konut finansmani amaciyla teminat gösterilen veya ipotek konulan konutun, konut finansman kuruluslari, Toplu Konut Idaresi Baskanligi, ipotek finansmani kuruluslari ya da üçüncü kisilere teslimi (müzayede mahallinde yapilan satislar dahil) ile bu sekilde alinan konutun, konut finansman kuruluslari, Toplu Konut Idaresi Baskanligi veya ipotek finansmani kuruluslari tarafindan teslimi (müzayede mahallinde yapilan satisi dahil)." MADDE 36 – Bu Kanun yayimi tarihinde yürürlüge girer. MADDE 37 – Bu Kanun hükümlerini Bakanlar Kurulu yürütür.